投入

10

預算配置

10

在職人員控制率

5

以100%為標準。在職人員控制率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。

在職人員控制率=（在職人員數/編制數）×100%，在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政廳確定的部門決算編制口徑為準。
編制數：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數。

　5

“三公經費”變動率

5

“三公經費”變動率≦0,計8分；“三公經費”＞0，每超過一個百分點扣0.8分，扣完為止。

“三公經費”變動率=[（本年度“三公經費”預算數-上年度“三公經費”預算數）/上年度“三公經費”預算數]×100%

　5

過                                                                                                                                       程

60

預算執行

20

預算完成率

5

100%計滿分，每低于5%扣2分，扣完為止。

預算完成率=（上年結轉+年初預算+本年追加預算-年末結余）/（上年結轉+年初預算+本年追加預算）×100%。

　0

預算控制率

5

預算控制率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大于30%不得分。

預算控制率=（本年追加預算/年初預算）×100%。

　5

新建樓堂館所面積控制率

5

100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。

樓堂館所面積控制率=實際建設面積/批準建設面積×100% 。
該指標以2016年完工的新建樓堂館所為評價內容。

　5

新建樓堂館所投資概算控制率

5

100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。

樓堂館所投資預算控制率=實際投資金額/批準投資金額×100% 。
該指標以2016年完工的新建樓堂館所為評價內容。

　5

預算管理

40

公用經費控制率

8

100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。

公用經費控制率=（實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額）×100%。
公用經費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。

8　

“三公經費”控制率

7

100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。

“三公經費”控制率-（“三公經費”實際支出數/“三公經費”預算安排數）×100%。

　7

政府采購執行率

6

100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分�？弁隇橹�。

政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100%

　6

過                                                                                                                                       程

預算管理

管理制度健全性

8

①有內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，2分；
②有本部門厲行節約制度,2分；
③相關管理制度合法、合規、完整，2分；④相關管理制度得到有效執行，2分。

　6

資金使用合規性

6

①支出符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；②資金撥付有完整的審批程序和手續；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批復的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
以上情況每出現一例不符合要求的扣1分，扣完為止。

　5

預決算信息公開性

5

①按規定內容公開預決算信息，1分；②按規定時限公開預決算信息，1分；③基礎數據信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數據信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，1分。 

預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。

　5

產出及效率

30

職責履行

8

重點工作實際完成率

8

根據績效辦2016年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算。
該項得分=（績效辦對應部分考核得分/350）*8

8　

履職 效益

10

經濟

效益

10

此兩項指標為設置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據部門實際情況有選擇的進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。

　8

社會

效益

12

行政

效能

6

促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。

根據部門自評材料評定。

　6

社會公眾或服務對象滿意度

6

90%（含）以上計6分；
80%（含）-90%，計4分；
70%（含）-80%，計2分；
低于70%計0分。

社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門、群體或個人，一般采取社會調查的方式。

　6

投入

（20分）

項目立項

（12分）

項目立項規范性

項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規范情況。

評價要點：

①項目是否按照規定的程序申請設立；

②所提交的文件、材料是否符合相關要求；

③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。

績效目標合理性

項目所設定的績效目標是否依椐充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。

評價要點：

①是否符合國家相關法律法規，國民經濟發展規劃和黨委政府決策；

②是否與項目實施單位或委托單位職責密切相關；

③項目是否為促進事業發展所必需；

④項目頇期產出效益和效果是否符合正常的業績水平。

績效指標明確性

依椐績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。

評價要點：

①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；

②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；

③是否與項目年度任務教或計劃數相對應；

④是否與預期確定的項目投資額或資金量相匹配。

資金落實

（8分）

資金到位率

實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。

資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。

實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。

計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。

到位及時率

及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。

到位及時率＝（及時到位資金/應到位資金）×100%。

及時到位資金：截至規定時點實際落實到具體項目的資金。

應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規定時點應落實到具體項目的資金。

過程

（30分）

業務管理

（10分）

管理制度健全性

項目實施單位的業務管理制度是否健全，用以反映和考核業務管理制度對項目順利實施的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的業務管理制度；

②業務管理制度是否合法、合規、完整。

制度執行有效性

項目實施是否符合相關業務管理規定，用以反映和考核業務管理制度的有效執行情況。

評價要點：

①是否遵守相關法律法規和業務管理規定；

②項目調整及支出調整手續是否完備；

③項目合同書、驗收報告、技術審定等資料是否齊全并及時歸檔;

④項目實施的人員條件、場地設備，信息支撐等是否落實到位。

過程

（30分）

業務管理

項目質量可控性

項目實施單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核項目實施單位對項目質量的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或其有相應的項目質量要求或標準；

②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。

財務管理

（20分）

管理制度健全性

項目實施單位的財務制度是否健全，用以反映和考核財務管理制度對資金規范安全運行的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的項目資金管理辦法；

②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計制度的規定。

資金使用合規性

項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規定，用以反映和考核項目資金的規范運行情況。

評價要點：

①是否符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；

③項目的重大開支是否經過評估認證；

④是否符合項目預算批復或合同規定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

財務監控有效性

項目實施單位是否為保障資金的安全、規范運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的監控機制；

②是否采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。

產出

（30分）

項目產出

（30分）

實際完成率

項目實施的實際產出數與計劃產出數的比率，用以反映和考核項目產出數量目標的實現程度。

實際完成率＝（實際產出數/計劃產出數）×100%。

實際產出數：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數。

計劃產出數：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。

完成及時率

項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產出時效目標的實現程度

完成及時率[ (計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間] ×100%。

實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。

計劃完成時間：桉照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。

質量達標率

項目完成的質量達標產出數與實際產出數的比率，用以反映和考核項目產出質量目標的實現程度。

質量達標率＝（質量達標產出數/實際產出數）/100%。

質量達標產出數：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。

既定質量標準是指項目實施單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、歷史標準或其他標準而設定的績效指標值。

成本節約率

完成項目計劃工作目標的實際節約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節約程度。

成本節約率＝(計劃成本-實際成本) /計劃成本×100%。

實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。

效果

（20分）

項目效益

（20分）

經濟效益

項目實施對經濟發展所帶來的直接或間接影響情況。

此四項指標為設置項目支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據項目實際并結合績效目標設立情況有選擇的進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。

社會效益

項目實施對社會發展所帶來的直接或間接影響情況。

生態效益

項目實施對生態環境所帶來的直接或間接影響情況。

可持續影響

項目后續運行及成效發揮的可持續影響情況。

社會公眾或服務對象滿意度

社會公眾或服務對象對項目實施效策的滿意程度

社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門(單位)、群體或個人。一般采取社會調查的方式。